Пенсионеры могут воспользоваться налоговым вычетом за лечение, но чаще всего получают отказы. Почему так происходит? Все дело в том, что пенсия не облагается НДФЛ, и вернуть деньги становится невозможно. Многие слышат о возврате 13% налога, но не понимают ключевое условие.
В конце материала предлагается удобная схема оформления, а также чек-лист «подхожу / не подхожу» для быстрого определения права на вычет.
Упущенные возможности: что нужно знать
Во-первых, государственные и страховые пенсии не подлежат налогообложению НДФЛ. Во-вторых, социальный вычет — это возврат уже уплаченного налога. Таким образом, если в течение года пенсионер не платил НДФЛ, он не сможет вернуть эту сумму, что часто приводит к финансовым потерям.
Тем не менее, есть несколько ситуаций, когда возврат средств возможен, и таких случаев больше, чем может показаться на первый взгляд.
Основное условие: наличие налогооблагаемого дохода
Простая формула: есть доход, облагаемый НДФЛ — есть возможность получить возврат. Без налогового дохода возврата не будет.
Расчет возврата происходит по схеме: расходы на лечение (не более лимита) ? 13%, но не превышая уплаченный НДФЛ за год.
4 типа пенсионеров, которые чаще всего получают налоговый вычет
1. Пенсионеры, работающие официально
Если пенсионер продолжает работать, сумма НДФЛ удерживается из его заработной платы, и он может оформить вычет на общих основаниях.
2. Пенсионеры, сдающие жилье
Если пенсию дополняет доход от аренды, также можно получить вычет при условии уплаты НДФЛ. Здесь стоит помнить, что нужно правильно декларировать доход.
3. Продажа имущества
Когда пенсионер продает недвижимость и уплачивает НДФЛ, эту сумму можно уменьшить на вычет за лечение. Многие не знают об этой возможности и теряют деньги.
4. Проценты по банковским вкладам
Если НДФЛ удерживается с процентов по вкладам, данный налог также может быть учтен при возврате.
К сожалению, неработающие пенсионеры, у которых единственный доход — пенсия, не могут рассчитывать на налоговый вычет. Возврат возможен только при уплате НДФЛ.
Преимущества изменений в налоговом законодательстве с 2024 года
С начала 2024 года лимит социальных вычетов по медицинским расходам увеличен до 150 000 рублей в год. Максимально возможно вернуть до 19 500 рублей.
Как оформить вычет?
- Проверить наличие НДФЛ в нужном году.
- Получить в клинике справку.
- Подготовить документы о родстве, если лечение оплачивалось за родственника.
- Подать декларацию 3-НДФЛ через электронный кабинет налогоплательщика.
- Дождаться результата проверки и возврата средств.
Процесс оформления значительно упрощен, теперь достаточно одной справки из медицинского учреждения, что снижает количество бумажной волокиты.
К сожалению, многие пенсионеры упускают возможность вернуть свои средства из-за незнания простых условий. Поэтому важно понимать, какие доходы имеют право на вычет и как правильно оформить его.
